Larga y honesta carta profesional al gran colaborador filológico de Tolkien, Eric Valentine Gordon — coeditor con él de Sir Gawain and the Green Knight (1925). Gordon ha terminado en solitario una edición de Pearl, el poema aliterado del siglo XIV, y Kenneth Sisam de la Clarendon Press cree que necesita recortes. Tolkien reconoce que ha ido postergando su parte, se muestra dispuesto a incorporarse si eso fortalece el proyecto, propone asumir la parte teológica del comentario y expresa con vehemencia su desacuerdo con la política editorial: la Clarendon Press quiere manuales baratos para estudiantes, ellos dos quieren una editio major.
La carta es un documento excepcional sobre el Tolkien académico y colaborador. Aparece su exigencia intelectual — 300 páginas de notas para 50 de texto le parecen razonables —, su desconfianza hacia Sisam y hacia el benedictino Wilmart, su cansancio ante los compromisos editoriales de rebajar la erudición para hacerla vendible. Y una posdata poignante: mientras la escribía, su tía Jane murió, la última de la familia paterna. Tolkien parte a Birmingham como albacea, con las clases en desorden y una conferencia sin dar.
La colaboración Tolkien-Gordon terminaría trágicamente: E. V. Gordon murió en julio de 1938, con solo 42 años, y su Pearl solo se publicaría póstumamente en 1953, editado por su viuda Ida Gordon. Douglas A. Anderson y Michael D. C. Drout han estudiado esta correspondencia en Tolkien Studies. La edición de Pearl que finalmente vio la luz debe mucho a los apuntes que Tolkien nunca terminó de sistematizar.